****財務管理制度

（試行）

為進一步規(guī)范和加強我校財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律，搞好廉政建設，提高資金的使用效益，促進我校教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)上級有關規(guī)定，結合我校實際情況，制定本制度。

一、加強組織領導，完善組織機構，****小組、****小組****小組。

****小組

組長：王鐵驪李志國

成員：李蘭田張義民朱崇山姜良威羅全明

****小組

組長：李蘭田

成員：張鳳**開超張際偉王磊蘇振玉黃榮東亓樹盈

****小組

成員：李蘭田 劉振銀劉景秋

****小組職責：

1.****學校執(zhí)行財務管理制度的有關情況進行監(jiān)督；****學校財務收支預算和各項財務管理制度。

2.對學校的校建工程、大宗物品購置、大型維修、大型培訓、招投標等重大經(jīng)濟活動事項進行研究，并提出意見和建議。

3.對學校財務公開的有關內(nèi)容進行審核、分析、評價，提出改進措施；對提出的財務意見和建議，給予合理化解釋。

****小組職責：

1.加強財經(jīng)紀律和財務制度的學習，與時俱進，不斷提升業(yè)務素養(yǎng)和工作才能。

2.嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律和制度，認真做好固定資產(chǎn)賬、經(jīng)費賬、食堂賬具體管理工作，做到賬賬相符、賬實相符，做好各種統(tǒng)計報表的編報工作。

3.****小組匯報財務狀況，并提出合理化建議。

****小組職責：

1.監(jiān)督審計:監(jiān)督財務收支預、決算的執(zhí)行情況;監(jiān)督各項財務制度的實施和財務公開工作并公布。

2.收集反饋:征****學校財務管理的意見，并提出財務管理工作建議。

3.審核簽字:參加學校財務決策會議;對不符合財務要求的事項不予簽批。

一、學校物品采購的范圍

1.日常辦公用品類

筆、紙、拖把、笤帚等低值易耗品。

2.固定資產(chǎn)類

（1）通用設備

計算機設備及軟件、網(wǎng)絡設備、安全設備、輸入輸出設備、機房輔助設備，辦公設備，車輛，儀器儀表等。

（2）專用設備

圖書檔案設備，電氣設備，廣播、電視、電影設備，食品加工專用設備，醫(yī)療設備，文藝設備，體育設備。

（3）文物和陳列品

標本、模型。

（4）圖書、檔案

圖書、期刊、資料。

（5）家具、用具、裝具類

床類、柜類、被服裝具。

3.學生用品類

公寓生活用品、服裝、校服等。

4.其他類

綠化苗木及其他大批量物品。

二、****采購辦法

1.政府集中采購項目

（1）采購范圍

****政府集中采購目錄中的****政府集中采購目錄的貨物項目單項或批量采購金額1萬元以上的采購項目。學校在編報****政府集中采購目****政府采購預算，并嚴格按照批復后的采購預算實施。

（2）采購程序

****服務中心（總務處****政府采購預算（無預算不得采購）→有預算申請部門填寫《學校物品采購申請單》****中心（總務處）審批→學校領導班子集體研究，****學校****小組討論決定→****服務中心****財政局采購辦申報采購計劃→****中心（總務處）填寫《政府采購申請審批表》→區(qū)財政局行財科、采購辦審批→****中心招標采購→與中標供應商簽訂供貨合同→中標供應商供貨→采購人組織驗收→攜帶發(fā)****學校財務室辦理報銷業(yè)務。

（3）政府采購資金實行財政直接支付和公務卡支付相結合方式，杜絕個人墊付或使用其他資金墊付行為，規(guī)范政府采購項目報銷程序。

2.學校自行采購項目

（1）采購范圍

包括政府集中****采購辦****學校自行采購項目。

（2）采購程序

****服務中心（總務處）填寫《學校物品采購申請單》****中心（總務處）審批→學校領導班子集體研究，****學校****小組討論決定→****服務中心（****政府采購平臺實行采購→與供應商簽訂供貨合同→供應商供貨→采購人組織驗收→攜帶發(fā)票、****學校財務室辦理報銷業(yè)務。

（3）采購須充分體現(xiàn)量力而行的原則，并做好采購記錄和入庫手續(xù)，最后到財務室辦理報銷業(yè)務。

3.學校自行采購應當遵循的原則

（1）“民主監(jiān)督”原則

學校大宗采購均實行民主決策，一切采購均接受全體教職員工監(jiān)督。

（2）“申報審批”原則

所需物品部門填寫“采購申請單”提出采購申請，****服務中心（總務處）主任制定具體采購計劃，報分管副校長、****學校****小組討論決定，然后按采購程序和要求分類實施。

（3）“三審一檢”原則

物品采購實行計劃審核、價格審核、合同及票據(jù)審核和質量檢測的控制原則。物品采購報相關領導批準后，按照“先考察，再比較，后確定”的程序進行，對商家從質量、價格、售后服務等方面進行認真比較，充分論證，確定所購物品。

（4）“三比兩分離”原則

“三比”即采購過程實行比質量、比價格、比服務的采購原則；“兩分離”即采購與質量驗收不同人。

4.學校自行采購物品后，應組織人員進行數(shù)量、質量驗收，物品入庫前，應由保管人員進行登記入冊。

5.學校自行采購的物品，報銷結算單據(jù)上必須同時有經(jīng)辦人、學校負責人簽字，結算經(jīng)費的審批額度以財務規(guī)定為準，按財務有關規(guī)定進行支付。

6.學校成立監(jiān)督組織，對學校自行采購的大宗物品的采購過程進行全程監(jiān)督，并主動接受群眾監(jiān)督。學校應以一定方式對采購結果進行公示。

7.對校服、校簿、印刷等已出臺相關采購政策的，按已有政策執(zhí)行。

8.凡在物品采購過程中，弄虛作假，徇私舞弊的，物品采購工作一律重新進行，按有關規(guī)定對直接責任人進行嚴肅處理。對不按規(guī)定，擅自決定采購大件、大宗物品的，化整為零、規(guī)避物品集中采購的，不按規(guī)定取得正式票據(jù)的，財務室不予報銷，并追究有關人員的責任。

9.有關物品采購的其他規(guī)定與本規(guī)定有抵觸的，以本規(guī)定為準。

三、嚴格執(zhí)行招投標程序

學校實行采購項目負責制，明確各方主體責任，強化從業(yè)教育和廉政風險教育，切實履行招投標程序，確保資金規(guī)范使用，以便減少風險，提高競爭力和實施節(jié)省成本，促進學校更好的發(fā)展。

****領導小組負責解釋。

****

2024年1月